Preguntas Frecuentes

Marianela Collado, CPA, CFP®
Marianela Collado, CPA, CFP®

Fechas Importantes

Hay varias fechas importantes que debemos recordar para las declaraciones de impuestos en los Estados Unidos. Las más importantes son las siguientes:

15 Abril

Es la fecha que todos los contribuyentes tienen que finalizar las declaraciones y pagar sus impuestos (Form 1040).  Si no tiene la información completa para finalizarlos, tiene que mandar un formulario de extensión (Form 4868).  Esta extensión es solamente para mandar los documentos NO para los pagos de impuesto.  Una extensión debe incluir un pago necesario para el año anterior.

Es la última fecha para establecer y hacer contribuciones a los planes de IRA para el año anteriorNo hay extensión para esto.

Si no piensa hacer una extensión para las declaraciones, este es el último día para establecer y financiar la cuenta de SEP IRA para el año anterior.

15 Octubre

Es la fecha final para finalizar las declaraciones que están en extensión.  Después de esta fecha, la declaración es considerada tardía y si hay un balance con la declaración, el gobierno puede cobrarle multas e intereses.

Si está bajo una extensión, esta también es la fecha para establecer y financiar una cuenta de SEP IRA para el año anterior.

 

¿Qué es un plan de 401(k)?

Brevemente, un plan 401(k) es un plan de ahorro de jubilación patrocinado por su empleador.  El plan de 401(k) puede ser tipo Tradicional o Roth.

El plan Tradicional permite que sus contribuciones sean deducida de sus sueldos y ambos , la contribución y sus ganancias en la cuenta, no pagan impuestos en el año en que se generan y  son diferibles.  Los retiros de la cuenta 401(k) tradicional son 100% sujeto a los impuestos en el año de retiro.

En el plan 401(k) Roth no se difiere el pago del impuesto .  Las contribuciones no reducen la cantidad de sueldo sujeto al impuesto en este año pero sus ganancias y los retiros no serán sujetos a los impuestos en los años de jubilación.

Ambos planes tienen un máximo para contribuir cada año.

Qué es IRA?

Brevemente, un IRA o “Individual Retirement Account” es una cuenta de ahorro para la jubilación.  El IRA puede ser de tipo tradicional o Roth.

Los depósitos a una cuenta IRA tradicional pueden calificar como una deducción en sus declaraciones de impuestos. Los impuestos a las ganancias en una cuenta tradicional son  diferidos.  Si recibió una deducción en el ano de contribución, el retiro puede ser completamente sujeto a impuesto en el año de retiro.  Si no recibió una deducción, puede que sea parcialmente sujeto al impuesto en el año de retiro.

Con el Roth, la contribuciones no son deducibles pero las ganancias son impuesto diferido y los retiros son 100 % libres de impuestos.

Estos planes no tienen que ser ofrecidos por empleadores.  Cualquier persona que tenga ingresos (sean de una compañía que también ofrezcan un 401(k) o ingresos de trabajadores por cuenta propia) puede establecer un plan.  Cualquier banco local puede ayudarle a abrir una cuenta.

Ambos tipos de IRAs tienen un máximo con el que se puede contribuir cada ano.  En el año 2014 es $5.500 ($6.500 para eso empleados que son mayor de 50 años).  Para el Roth tiene que repasar los límites de ingreso para poder hacer contribuciones directo al Roth IRA. Asegúrese de hablar con su contador/a.

¿Qué es IRA SEP?

Un SEP IRA es igual al IRA mencionado anteriormente,  pero el máximo que se puede contribuir es mucho más alto y solamente los trabajadores por cuenta propia pueden establecerlos. 

¿Qué es el AMT?

Brevemente, el AMT es un impuesto mínimo que muchos contribuyentes tienen que pagar cuando tienen ciertostipos de ingreso y deducciones.  Esto es un tema muy complicado pero básicamente, esto lo puede afectar si tiene un año con muchas deducciones detalladas de las cuales la mayor parte es impuestos sobre bienes raíces, gastos por el mantenimiento de sus cuenta de inversiones y el pago de contador/aEstas deducciones no son aceptable para el cálculo del ingreso sujeto al impuesto mínimo alternativo (26% o 28%).  La tasa es menor que la tasa más alta de 39.6% en el sistema regular, pero la base es más grande a causa de la eliminación de varias deducciones.

IMPORTANTE: Los datos de este artículo se presentan en forma general y con una finalidad meramente ilustrativa. Para adoptar cualquier decisión respecto de su planificación financiera,  por favor, asegúrese de consultar con su contador/a o asesor fiscal. Si usted tiene alguna pregunta o comentario puede enviarla a través del siguiente formulario de contacto.

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